最近总听到“电商税”三个字，不少准备做小程序商城的老板开始担心：

“我每一笔订单都会被微信报给税务局吗？”

“用个人微信收的钱会不会被查？”

“以后是不是多开个店就要多交税？”

别慌。

其实很多人对“电商税”有误解——它不是新税种，也没有突然加税，而是从2025年6月起，国家要求像微信、淘宝、抖音这样的平台，把商家的经营数据统一报送税务机关，目的是让税收更公平、监管更透明。

但重点来了：

并不是你所有的交易都会被上报！

只要方式得当，完全可以在合规前提下灵活经营。

今天我们就来聊聊：

哪些交易不会被平台报送？

为什么有些收款能“避开”上报？

以及作为商家，到底该怎么应对才最稳妥？

这些交易，微信不会上报

先说结论：只有通过小程序收银台完成的支付，才会被微信上报。

换句话说，只要你没走小程序自带的支付流程，这笔交易就不会进入平台的数据报送范围。

具体来说，以下几种情况目前不在微信主动报送之列：

• 退款订单：客户买了又退，这部分金额不计入上报总额。

• 余额支付：用户用你商城里的“账户余额”付款，因为不经过第三方支付通道，平台无法追踪，自然不上报。

• 货到付款：顾客线上下单、线下自提或送货上门时现金/扫码支付，只要没在小程序内完成支付，就不算“平台交易”。

• 银行转账或对公汇款：客户直接打款到你的公司账户，或者你提供了一个专属收款账号，这类交易脱离平台闭环，也不会被记录。

• 个人二维码收款：比如你在商品页放了个个人微信收款码，让用户扫码付钱，这种属于“场外交易”，微信技术上也无法获取数据，所以不会上报。

简单一句话总结：

钱没进小程序支付系统，微信就看不见，也就没法报。

微信到底上报什么？

如果你的小程序是自营模式（也就是你自己卖货），并且开启了在线支付功能，那微信会在每个季度结束后，向税务局报送两个关键数据：

季度总交易金额（GMV）

季度总交易笔数

注意几个细节：

上报时间是每季度结束后的次月，比如1月报去年第四季度的数据。

统计依据是订单生成时间，而不是你什么时候收到钱。哪怕客户还没付款成功，只要订单创建了，也可能被纳入统计（视具体支付状态而定）。

上报金额是全额，不分销佣金、优惠券减免等。比如一单100元，你实际到账80元，系统仍按100元上报。

另外，微信是以小程序APPID为单位分开报送的。也就是说，你有两个小程序，哪怕共用同一个商户号，数据也会分别上报，不会合并计算。

不上报 ≠ 不用交税！

这里必须敲黑板强调：

平台不报送，不代表你可以不申报！

钱进了个人账户，也不代表这是“免税收入”！

只要你是在做生意，无论收款方式多么隐蔽，只要属于经营所得，就必须依法纳税。

现在税务机关查账方式很多：

看银行流水（频繁大额入账会被重点关注）

查进货发票和成本凭证

翻朋友圈、社群聊天记录（宣传+收款=证据链）

一旦被认定为隐匿收入，轻则补税+滞纳金，重则罚款0.5到5倍，严重的还可能影响法人征信甚至承担法律责任。

所以建议大家：

尽量使用对公账户或正规商户号收款

即使有场外交易，也要做好台账登记

合理利用国家优惠政策，比如小规模纳税人季度30万以内免征增值税

合规不是负担，而是长期经营的护身符。

凡科支持多种支付方式，帮你灵活又合规

作为专注服务中小商家的小程序开发平台，凡科一直坚持一个理念：

工具应该服务于生意，而不是限制生意。

因此，我们在支付环节提供了丰富的配置选项，帮助你在合规与灵活性之间找到平衡点：

支持开启“货到付款”“门店自提”模式，适合私域老客复购场景

可设置“余额支付”，提升会员消费体验

提供自定义支付引导页，方便对接银行转账、企业汇款等非标流程

完整对接微信官方支付通道，确保核心交易可追溯、可开票

你可以根据自己的业务特点自由组合：

比如面向大众的新客走标准支付流程，保证合规；

而高信任度的老客户走线下结算，减少数据集中暴露。

更重要的是——

凡科本身不是平台方，没有报送义务。我们只为你提供技术支持，所有经营数据由你掌控，安全有保障。

了解规则，才能走得更远

面对“电商税”，我们既不必恐慌，也不能侥幸。

记住这三点，心里就有底了：

只有通过小程序收银台的交易才会被上报，其他方式目前不在范围内；

不上报≠不纳税，只要是经营性收入，都应如实申报；

合规经营才有底气，善用政策红利，比钻空子更可持续。

搞清楚边界，才能游刃有余。

选对工具，才能轻松上阵。

现在就开始梳理你的收款路径吧，让小程序商城成为你生意增长的助力，而不是风险源头。

温馨提示：

本文内容基于公开政策整理，旨在帮助商家建立基础认知。由于涉税事项具有较强专业性和个体差异，凡科不提供税务筹划建议。如需具体指导，请咨询主管税务机关或专业财税顾问。